Trong quá trình thành lập, quản lý và vận hành doanh nghiệp, việc kê khai thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi là nội dung quan trọng mà doanh nghiệp cần quan tâm để thực hiện đúng quy định pháp luật về đăng ký doanh nghiệp. Việc xác định không chính xác người sở hữu hoặc người có quyền kiểm soát thực tế có thể dẫn đến sai sót hồ sơ, phát sinh nghĩa vụ bổ sung thông tin và nguy cơ bị xử phạt.
Công ty Luật Việt Phú cung cấp dịch vụ kê khai chủ sở hữu hưởng lợi tại Hà Nội, hỗ trợ doanh nghiệp rà soát cơ cấu sở hữu, xác định cá nhân cần kê khai, chuẩn bị hồ sơ và thực hiện thủ tục theo quy định hiện hành. Ngoài ra, chúng tôi tư vấn chủ sở hữu hưởng lợi tại TP.HCM, dịch vụ đăng ký doanh nghiệp tại Hà Nội và các vấn đề pháp lý phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Mục lục
1. Chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp là ai?
Chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp là cá nhân có quyền sở hữu thực tế hoặc quyền kiểm soát doanh nghiệp theo các tiêu chí pháp luật quy định. Người này có thể không trực tiếp đứng tên trên giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp nhưng vẫn có khả năng chi phối hoạt động, quyết định quản trị hoặc nắm giữ lợi ích thông qua một hay nhiều tổ chức trung gian.
Theo quy định về đăng ký doanh nghiệp, trong đó có Nghị định 168/2025/NĐ-CP và các nội dung sửa đổi tại Nghị định 296/2026/NĐ-CP, doanh nghiệp cần rà soát cơ cấu sở hữu theo từng cấp để xác định cá nhân cuối cùng có quyền sở hữu hoặc kiểm soát thực tế.
Các tiêu chí đáng chú ý gồm:
- Cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu từ 25% vốn điều lệ trở lên của doanh nghiệp.
- Cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu từ 25% tổng số cổ phần có quyền biểu quyết trở lên.
- Cá nhân có quyền chi phối việc thông qua một số quyết định quan trọng như bổ nhiệm, miễn nhiệm người quản lý chủ chốt, sửa đổi điều lệ, thay đổi cơ cấu tổ chức quản lý, tổ chức lại hoặc giải thể doanh nghiệp, theo điều kiện pháp luật quy định.
Việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi không nên chỉ dựa vào danh sách người đại diện theo pháp luật hoặc người trực tiếp đứng tên góp vốn. Đối với doanh nghiệp có nhiều tầng sở hữu, cổ đông là tổ chức hoặc cơ cấu góp vốn phức tạp, cần kiểm tra mối liên hệ sở hữu và quyền kiểm soát để xác định đúng cá nhân thuộc diện kê khai.
2. Doanh nghiệp nào cần kê khai chủ sở hữu hưởng lợi?
Nghĩa vụ kê khai được thực hiện theo quy định về đăng ký doanh nghiệp và phụ thuộc vào loại hình doanh nghiệp, cơ cấu sở hữu cũng như tình trạng hồ sơ hiện tại.
Một số trường hợp cần rà soát gồm:
Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên: Cần xác định và kê khai thông tin về cá nhân là chủ sở hữu công ty theo quy định áp dụng. Nếu chủ sở hữu trực tiếp là tổ chức, doanh nghiệp cần xem xét cơ cấu sở hữu phía sau để xác định cá nhân cuối cùng có quyền sở hữu hoặc kiểm soát.
Công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên: Cần rà soát các thành viên góp vốn, tỷ lệ vốn góp và những cá nhân có quyền chi phối hoạt động quản trị doanh nghiệp.
Công ty cổ phần: Cần xác định cá nhân sở hữu từ 25% tổng số cổ phần có quyền biểu quyết trở lên, đồng thời xem xét trường hợp cá nhân có quyền kiểm soát thực tế theo tiêu chí pháp luật.
Doanh nghiệp có cổ đông hoặc thành viên là tổ chức: Cần rà soát các tầng sở hữu để xác định cá nhân cuối cùng. Không nên mặc nhiên coi tổ chức đứng tên góp vốn là chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng.
Đối với doanh nghiệp thành lập trước ngày 01/7/2025, cần kiểm tra việc bổ sung thông tin theo quy định chuyển tiếp tại Luật số 76/2025/QH15. Doanh nghiệp nên rà soát hồ sơ trước khi thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi hoặc thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp thuộc trường hợp phải bổ sung thông tin.
3. Dịch vụ kê khai chủ sở hữu hưởng lợi Hà Nội tại Luật Việt Phú
Với doanh nghiệp đang hoạt động tại Hà Nội, việc tự xác định chủ sở hữu hưởng lợi có thể gặp khó khăn nếu cơ cấu góp vốn qua nhiều tổ chức, có cổ đông nước ngoài hoặc có thỏa thuận kiểm soát riêng.
Dịch vụ kê khai chủ sở hữu hưởng lợi Hà Nội của Công ty Luật Việt Phú hỗ trợ khách hàng theo quy trình rõ ràng, phù hợp với tình trạng thực tế của từng doanh nghiệp.
Các công việc hỗ trợ có thể bao gồm:
- Rà soát giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, điều lệ, danh sách thành viên hoặc cổ đông và hồ sơ góp vốn.
- Phân tích cơ cấu sở hữu trực tiếp, gián tiếp và quyền kiểm soát thực tế.
- Xác định cá nhân thuộc diện kê khai theo tiêu chí pháp luật hiện hành.
- Hướng dẫn chuẩn bị thông tin, biểu mẫu và tài liệu cần thiết.
- Hỗ trợ soạn hồ sơ kê khai hoặc thông báo thay đổi thông tin khi phát sinh nghĩa vụ.
- Hướng dẫn nộp hồ sơ qua hệ thống đăng ký doanh nghiệp và theo dõi yêu cầu sửa đổi, bổ sung nếu có.
- Tư vấn cách lưu giữ danh sách chủ sở hữu hưởng lợi và hồ sơ nội bộ liên quan.
Phạm vi công việc cụ thể được xác định sau khi tiếp nhận thông tin doanh nghiệp. Đối với hồ sơ có nhiều tầng sở hữu hoặc yếu tố nước ngoài, luật sư có thể cần kiểm tra thêm tài liệu để tránh kê khai thiếu hoặc không chính xác.
4. Tư vấn chủ sở hữu hưởng lợi tại TP.HCM
Không chỉ phục vụ doanh nghiệp tại Hà Nội, Công ty Luật Việt Phú còn tiếp nhận nhu cầu tư vấn chủ sở hữu hưởng lợi tại TP.HCM thông qua hình thức trao đổi trực tuyến và tiếp nhận hồ sơ điện tử phù hợp.
Dịch vụ hướng đến các doanh nghiệp cần làm rõ những vấn đề như: ai thuộc diện kê khai, cách xác định tỷ lệ sở hữu gián tiếp, trường hợp cổ đông là tổ chức, trách nhiệm cập nhật khi thay đổi cơ cấu sở hữu và việc xử lý hồ sơ đã kê khai theo quy định trước đây.
Đối với doanh nghiệp đã kê khai thông tin nhưng chưa phát sinh thay đổi về thông tin đã kê khai, không nên mặc nhiên cho rằng phải nộp lại hồ sơ chỉ vì tiêu chí xác định được sửa đổi. Theo hướng dẫn của cơ quan nhà nước về Nghị định 296/2026/NĐ-CP, trường hợp thông tin đã kê khai không thay đổi thì không phải thực hiện lại thủ tục chỉ vì tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi được sửa đổi, bổ sung. Tuy nhiên, nếu thực tế phát sinh thay đổi thông tin thuộc diện phải thông báo, doanh nghiệp cần thực hiện theo quy định áp dụng.
5. Dịch vụ đăng ký doanh nghiệp tại Hà Nội
Bên cạnh kê khai chủ sở hữu hưởng lợi, Công ty Luật Việt Phú hỗ trợ dịch vụ đăng ký doanh nghiệp tại Hà Nội cho cá nhân và tổ chức có nhu cầu thành lập hoặc thay đổi thông tin doanh nghiệp.
Các công việc tư vấn có thể bao gồm:
- Thành lập công ty TNHH, công ty cổ phần và các loại hình doanh nghiệp phù hợp.
- Tư vấn tên doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở, ngành nghề kinh doanh và vốn điều lệ.
- Soạn hồ sơ đăng ký thành lập doanh nghiệp.
- Hỗ trợ thủ tục thay đổi tên, địa chỉ, vốn điều lệ, thành viên, cổ đông hoặc người đại diện theo pháp luật.
- Tư vấn hồ sơ chi nhánh, văn phòng đại diện và địa điểm kinh doanh.
- Hỗ trợ rà soát thông tin đăng ký doanh nghiệp, bao gồm thông tin chủ sở hữu hưởng lợi khi thuộc diện phải kê khai.
Tùy thủ tục, hồ sơ có thể được nộp qua Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp tại địa chỉ https://dangkykinhdoanh.gov.vn/. Thành phần hồ sơ và cách thực hiện cần được kiểm tra theo loại hình doanh nghiệp, nội dung yêu cầu và quy định đang có hiệu lực.
6. Luật sư tư vấn doanh nghiệp tại Hà Nội
Sử dụng luật sư tư vấn doanh nghiệp tại Hà Nội giúp doanh nghiệp chủ động hơn trong việc tuân thủ pháp luật và hạn chế rủi ro khi thực hiện các thủ tục hành chính.
Luật sư có thể hỗ trợ rà soát điều lệ, cơ cấu thành viên, thỏa thuận góp vốn, quyền biểu quyết, thẩm quyền của người quản lý và các tài liệu liên quan đến quyền sở hữu hoặc kiểm soát thực tế. Đây là những căn cứ quan trọng để xác định chủ sở hữu hưởng lợi trong các trường hợp không thể kết luận chỉ từ tỷ lệ vốn góp trực tiếp.
Ngoài ra, doanh nghiệp có thể được tư vấn về hợp đồng thương mại, quản trị nội bộ, thay đổi đăng ký kinh doanh, nghĩa vụ của người đại diện theo pháp luật và phương án xử lý khi phát hiện thông tin đã kê khai không chính xác.
7. Không kê khai hoặc kê khai sai có thể bị xử phạt không?
Doanh nghiệp cần đặc biệt lưu ý nghĩa vụ kê khai trung thực, đầy đủ và cập nhật thông tin khi có thay đổi thuộc diện phải thông báo.
Theo Nghị định 288/2026/NĐ-CP, hành vi không kê khai thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi khi thực hiện thủ tục thành lập doanh nghiệp trong trường hợp thuộc diện phải kê khai có thể bị phạt từ 50 triệu đồng đến 100 triệu đồng. Đối với doanh nghiệp thành lập trước ngày 01/7/2025 không bổ sung thông tin theo yêu cầu áp dụng tại thủ tục đăng ký thay đổi hoặc thông báo thay đổi gần nhất, mức phạt có thể từ 70 triệu đồng đến 100 triệu đồng. Hành vi kê khai không trung thực hoặc không chính xác có thể bị phạt từ 30 triệu đồng đến 70 triệu đồng, tùy hành vi và căn cứ áp dụng.
Mức phạt cụ thể phụ thuộc vào tình tiết, hành vi vi phạm và quy định hiện hành. Doanh nghiệp cũng có thể phải thực hiện biện pháp khắc phục như bổ sung hoặc cung cấp lại thông tin theo yêu cầu của cơ quan có thẩm quyền.
Vì vậy, rà soát hồ sơ và xin tư vấn trước khi nộp là cách giúp doanh nghiệp hạn chế sai sót và tiết kiệm thời gian xử lý.
8. Dịch vụ pháp lý doanh nghiệp tại Hà Nội – Liên hệ Luật Việt Phú
Nếu doanh nghiệp đang cần xác định chủ sở hữu hưởng lợi, bổ sung hồ sơ đăng ký doanh nghiệp hoặc cập nhật thông tin sau khi thay đổi cơ cấu sở hữu, hãy chủ động rà soát hồ sơ và nghĩa vụ pháp lý tương ứng.
Công ty Luật Việt Phú cung cấp dịch vụ pháp lý doanh nghiệp tại Hà Nội, hỗ trợ tư vấn theo từng trường hợp, từ thành lập doanh nghiệp, kê khai chủ sở hữu hưởng lợi đến thay đổi thông tin đăng ký và các vấn đề quản trị nội bộ.
CÔNG TY LUẬT VIỆT PHÚ
- Trụ sở: LK44, Ngõ 4, đường Nguyễn Văn Lộc, phường Mộ Lao, Hà Nội
- Điện thoại: 024.6261.2299
- Tư vấn: ThS. Nguyễn Huế – 0936.129.229
- Email: luatvietphu@gmail.com
- Website: https://luatvietphu.com.vn/
Liên hệ để được trao đổi về hồ sơ, phạm vi công việc, thời gian dự kiến và chi phí dịch vụ trước khi thực hiện.
Lưu ý: Nội dung trên nhằm cung cấp thông tin pháp lý tổng quan, không thay thế việc đánh giá hồ sơ cụ thể của từng doanh nghiệp. Căn cứ pháp luật và nghĩa vụ kê khai cần được đối chiếu theo loại hình, cơ cấu sở hữu và tình trạng hồ sơ thực tế.
